En España, muchas personas se encuentran en la situación de tener que emitir una factura de forma puntual para un trabajo o proyecto esporádico. Sin embargo, darse de alta como autónomo para emitir una sola factura puede no ser rentable. Los costes asociados al régimen de autónomos, que incluyen la cuota mensual a la Seguridad Social, pueden ser prohibitivos, especialmente si los ingresos no son recurrentes.
Aunque existen nuevas tarifas reducidas para los primeros años de actividad, como la tarifa plana de 80 euros al mes durante el primer año, pero muchos prefieren explorar alternativas que les permitan facturar sin necesidad de asumir estos costes, especialmente cuando el trabajo es puntual o no se espera una continuidad en la actividad económica.
¿Es posible facturar sin ser autónomo en España?
Facturar sin estar dado de alta como autónomo es una práctica que se puede realizar bajo ciertas condiciones, pero es fundamental conocer los requisitos legales para hacerlo de manera correcta y evitar posibles sanciones.
Aunque no sea necesario darse de alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) si la actividad es esporádica, sí es obligatorio darse de alta en el Censo de Actividades Económicas a través del modelo 036 o 037. Este trámite en Hacienda es indispensable, ya que sin él no puedes emitir ninguna factura de manera legal.
Aunque no implique el alta como autónomo en la Seguridad Social, el alta en Actividades Económicas es obligatoria para cualquier persona que vaya a realizar una actividad económica, incluso si se realiza de manera puntual o no habitual.
La ley PERMITE facturar sin ser autónomo si la actividad económica es esporádica y no genera ingresos recurrentes que superen el salario mínimo interprofesional (SMI). Sin embargo, es importante recordar que Hacienda podría considerar una actividad como habitual incluso si se realiza pocas veces al año, dependiendo de los ingresos y la naturaleza del trabajo.
Facturar sin ser autónomo de manera legal
Aunque existen opciones para facturar sin ser autónomo, es fundamental hacerlo dentro del marco legal para evitar problemas con Hacienda.
Obligaciones fiscales y modelos a presentar
Aunque no estés dado de alta en el RETA, deberás cumplir con tus obligaciones fiscales, como presentar los modelos tributarios pertinentes, como el Modelo 190 para informar a Hacienda sobre los pagos recibidos, así como otros modelos dependiendo de tu actividad, como el Modelo 036 o el 037 para darte de alta en Actividades Económicas.
Sanciones por no darse de alta como autónomo
No cumplir con estas obligaciones puede acarrear sanciones significativas. Hacienda puede imponer multas por operar sin estar dado de alta en el RETA si considera que tu actividad es habitual. Las sanciones pueden incluir el pago de las cuotas de autónomo no abonadas, junto con intereses de demora y una multa adicional. Además, operar sin estar dado de alta en el registro de Actividades Económicas también puede llevar a sanciones fiscales.
Evitar problemas con Hacienda
Para evitar problemas, es crucial cumplir con todas las obligaciones fiscales y ser transparente en la declaración de tus ingresos. Mantén un registro detallado de todas tus transacciones y consulta con un asesor fiscal para asegurarte de que estás cumpliendo con todas las normativas.
Cooperativas de facturación: ¿Una alternativa viable?
Una opción popular para aquellos que no desean darse de alta como autónomos es el uso de cooperativas de facturación. Estas organizaciones permiten emitir facturas a través de ellas, lo que puede parecer una solución conveniente, pero no está exenta de riesgos.
En las cooperativas de facturación, el trabajador realiza su labor y la cooperativa emite la factura en su nombre, reteniendo una comisión por el servicio. Aunque esto puede parecer una forma sencilla de evitar el alta en la Seguridad Social, es esencial ser consciente de las posibles complicaciones legales.
Riesgos y limitaciones de usar cooperativas
Las cooperativas han sido objeto de controversia y en algunos casos, Hacienda ha perseguido a quienes las usan, argumentando que deberían estar dados de alta como autónomos. Además, existen casos de cooperativas que han sido acusadas de fraude, lo que podría tener graves consecuencias para sus miembros. Por lo tanto, es vital investigar y elegir cooperativas de confianza.
Otras alternativas para facturar sin ser autónomo
Además de las cooperativas, existen otras alternativas para facturar sin ser autónomo, como plataformas de facturación donde otras empresas prestan su servicio como intermediarios. Una de las más destacadas es Xolo.io, especialmente útil para negocios digitales.
Plataformas de facturación como Xolo.io
Xolo Go es una plataforma basada en Estonia que permite a freelancers y emprendedores digitales de todo el mundo facturar sin necesidad de ser autónomos en su país de residencia. Esta plataforma gestiona toda la parte fiscal y administrativa a cambio de una comisión del 5,9% (y sin necesidad de suscripciones mensuales), transfiriendo el resto de los ingresos a tu cuenta bancaria.
Xolo Go es ideal para quienes gestionan negocios digitales, ya que simplifica enormemente el proceso de facturación sin necesidad de trámites complejos en España. No obstante, es crucial tener en cuenta que todos los ingresos generados a través de esta plataforma deben ser declarados en tu país de residencia fiscal.
Esta herramienta es útil no solo para residentes en España, sino también para freelancers y emprendedores digitales de muchos otros países.
Si necesitas emitir una factura de forma puntual y quieres probar el servicio de Xolo Go, si te registras desde nuestro enlace obtendrás un bono de 50 euros, es decir, podrías emitir una factura de unos 900 euros y no te supondría ningún coste en comisiones gracias al bono que recibirás.
Funcionamiento de facturación con Xolo Go
El funcionamiento de Xolo Go es muy sencillo y cómodo. Como usuario solo debes crearte una cuenta y ya podrías empezar a generar facturas directamente en la plataforma. La plataforma permite descargar estas facturas en formato PDF, enviarlas por correo electrónico al cliente, etc. Una vez que el cliente recibe la factura, realiza el pago mediante transferencia bancaria a la cuenta de Xolo.
Posteriormente, la plataforma retiene una comisión del 5,9% por sus servicios, y posteriormente transfiere el resto del importe a la cuenta bancaria que el usuario haya indicado.
Una de las ventajas clave de Xolo Go es la flexibilidad en la elección de la cuenta bancaria de destino, que puede estar en el extranjero, fuera del control directo de la Hacienda Española.
Dado que Xolo es una empresa registrada en Estonia, y no en España, estos ingresos pueden quedar fuera del radar de las autoridades fiscales españolas, lo que añade un nivel de discreción y control para el usuario.
Conclusión
Facturar sin ser autónomo en España es posible, pero requiere un entendimiento claro de las opciones disponibles y las implicaciones legales. Ya sea utilizando cooperativas, plataformas como Xolo Go, o facturando de manera esporádica, es vital cumplir con las obligaciones fiscales para evitar problemas con Hacienda. Evalúa cuidadosamente tus opciones y elige la que mejor se adapte a tu situación personal.
Si tienes alguna duda con respecto a este tema, puedes dejarnos un comentario y te ayudamos 🙂
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